La traducción de factores ESG en insumos cuantitativos y ratios financieros
Los factores ambientales, sociales y corporativos, o ESG, son áreas de preocupación que ayudan a determinar el efecto ético y la sostenibilidad de una inversión. Estos factores no financieros pueden influir en el valor de los bienes raíces, la equidad, un negocio o una inversión. Al convertir los factores de ESG en datos medibles y cuantitativos, una empresa puede tener una mejor idea de cómo sus activos afectan el entorno social.
Factores ESG
Los inversores utilizan los factores ESG para estudiar el comportamiento corporativo y hacer una predicción informada sobre el desempeño financiero de una corporación. Según la consultora Mercer, las empresas y los inversores utilizan los datos de los factores de ESG, que a menudo se dejan fuera de los informes financieros tradicionales, como una forma de medir la calidad de la gestión, predecir el éxito futuro y evaluar el potencial de una empresa para expandirse a nuevos mercados. Los factores ambientales incluyen la gestión y prevención de la contaminación, la reducción de emisiones, las consideraciones de impacto climático y la divulgación ambiental. Los factores sociales pueden incluir la diversidad en el lugar de trabajo, la seguridad de los empleados, la integridad de los productos y las relaciones con la comunidad. Los factores de gobernabilidad incluyen los derechos de los accionistas, la divulgación y la responsabilidad del consejo de administración.
Significado
De acuerdo con el sitio web de ESG Managers Portfolio, el uso de ratios financieros e insumos cuantitativos puede ayudar a los inversionistas a saber si una compañía es líder en su industria, tiene un enfoque general, es capaz de mitigar los riesgos y tiene una visión de futuro. Según Mercer, los factores ESG, por naturaleza, son cuantitativos. Al evaluar las proporciones y los datos cuantitativos con respecto a los factores ESG, un administrador de inversiones puede determinar la mejor manera de utilizar la información durante el proceso de toma de decisiones.
Impactos
De acuerdo con la cartera de gerentes de ESG, una empresa puede reducir el riesgo de tener una mala reputación, reducir sus responsabilidades ambientales y reducir sus costos de energía para que la operación se realice de manera más eficiente. El análisis de los factores sociales en el lugar de trabajo puede ayudar a aumentar la moral y la creatividad, y reducir la rotación de empleados. Los factores sociales también pueden afectar el nivel de lealtad a la marca. Con respecto a los factores de gobernabilidad, los datos y las relaciones financieras pueden influir en la reputación de una empresa y determinar si los intereses de los accionistas y los administradores son los mismos.
Beneficios
Según Mercer, los factores de ESG traducidos a índices financieros e insumos cuantitativos pueden ayudar a los inversores a hacer suposiciones sólidas sobre el crecimiento de una empresa. Un funcionario financiero puede utilizar los datos relacionados con estos factores para evaluar la ventaja competitiva de una empresa y evaluar los costos operativos futuros. Los datos cuantitativos pueden ayudar a la administración a evaluar los objetivos relacionados con los factores de ESG para que pueda implementar los cambios necesarios.