HSA vs. IRA

Una Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA) y una Cuenta de Retiro Individual (IRA) son cuentas especiales que reciben beneficios impositivos del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Las cuentas IRA se pueden dividir en cuentas IRA con impuestos diferidos, que incluyen la Pensión tradicional simplificada (SEP) y el Plan de igualación de incentivos para ahorros (SIMPLE) IRA y Roth IRA.

Elegibilidad

Para contribuir con dinero a una HSA, debe tener un plan de salud con deducible alto, no estar inscrito en Medicare y no ser reclamado como dependiente en los impuestos de otra persona. A partir de 2010, un plan de salud con deducible alto tiene un deducible de al menos $ 1, 200 para planes individuales o $ 2, 400 para planes familiares, y no tiene un deducible anual máximo de más de $ 5, 950 para un plan único o $ 11, 900 para un plan familiar. Para contribuir a una cuenta IRA, debe haber obtenido un ingreso igual o superior a su contribución.

Límites de contribución del empleado

Los límites de contribución para las HSA se ajustan cada año y dependen de si su HSA cubre solo a usted o a usted y su familia. Una sola HSA en 2010 puede aceptar contribuciones de hasta $ 3, 050, mientras que una familia de HSA puede aceptar contribuciones de hasta $ 6, 150.

Las IRA son para individuos, por lo que el límite no aumenta si tiene una familia. Sin embargo, el límite aumenta si tienes 50 años o más. En 2010, el límite de contribución para las IRA tradicionales y Roth es de $ 5, 000 para personas menores de 50 años y $ 6, 00 para personas de 50 años o más. Las IRA SIMPLES permiten que los empleados menores de 50 años contribuyan con hasta $ 11, 500 y las personas mayores de 50 años puedan diferir hasta $ 14, 000. Las contribuciones de la IRA a la SEP por parte de los individuos se comparan con los límites de contribución de la IRA tradicional.

Contribuciones del empleador

Las HSA permiten las contribuciones del empleador, pero el límite de contribución total sigue siendo el mismo, independientemente de si el empleador o el empleado contribuyen.

Las IRA Roth y las IRA tradicionales no aceptan contribuciones del empleador. Las IRA SIMPLES permiten a los empleadores aportar una cantidad igual a la contribución del empleado, hasta el 3 por ciento de la compensación del empleado o el 2 por ciento de la compensación del empleado, independientemente de cuánto contribuye el empleado. Las IRA de SEP permiten a los empleadores aportar hasta el 25 por ciento de la compensación del empleado o $ 49, 000, lo que sea menor.

Beneficios fiscales

Las contribuciones a las HSA son deducibles de impuestos, el dinero en la cuenta crece libre de impuestos y el dinero puede ser retirado de la cuenta en cualquier momento sin penalización ni impuestos, siempre y cuando el dinero se use para un gasto médico calificado, como los médicos Citas, medicamentos recetados o tratamientos.

Todas las cuentas IRA son cuentas protegidas de impuestos. Las contribuciones a las IRA con impuestos diferidos son deducibles de impuestos en el año en que se realizan. Las IRA Roth permiten a las personas realizar retiros de la cuenta libres de impuestos al momento de la jubilación, que es de 59 años y medio para las IRA.

Advertencia

El uso de HSA o IRA para fines además de los costos médicos y los ahorros para la jubilación, respectivamente, puede resultar en multas. Si saca dinero de su HSA y lo utiliza para fines que no sean gastos médicos calificados, debe incluir el monto como parte de su ingreso sujeto a impuestos y pagar una multa del 10 por ciento. Sin embargo, si tiene más de 65 años, la multa del 10 por ciento no se aplica.

Si saca dinero de su cuenta IRA antes de los 59 años y medio, debe pagar una multa por retiro anticipado del 10 por ciento en la parte sujeta a impuestos a menos que utilice el dinero para gastos médicos que excedan el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado, gastos universitarios, hasta $ 10, 000 para comprar su primera casa o si queda incapacitado permanentemente.

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